Am Ende eines Geschäftsjahrs stehen eine Reihe von Verwaltungsaufgaben an.
Zunächst muss sichergestellt werden, dass alle Belege und Buch.-Blätter gebucht wurden. Abhängig von der Art des Mandanten muss zudem möglicherweise geprüft werden, ob die Daten für Lager, Fertigung und Fremdwährung auf dem neuesten Stand sind.
Bei Verwendung von Fremdwährungen ist eine Aktualisierung der Wechselkurse erforderlich.
Kosten und Umsatz können mithilfe von wiederkehrenden Buch.-Blättern auf Konten und Dimensionen (beispielsweise Projekte und Abteilungen) verteilt werden.
Der Abschluss eines Geschäftsjahrs umfasst Folgendes:
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Abschließen der Buchhaltungsperiode
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Erfassen der Vorjahresposten
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Übertragen der Salden aus der GuV in die Bilanz
Besteht der Mandant aus einer Gruppe von Mandanten, muss für die Gruppe von Finanzauswertungen ein konsolidierter Mandant erstellt werden. Firmendaten können aus der Datenbank, in der sich auch der konsolidierte Mandant befindet, sowie aus anderen Microsoft Dynamics NAV-Datenbanken oder aus Datendateien konsolidiert werden.
Mandanten innerhalb der Europäischen Union (EU) sind verpflichtet, gemäß bestimmten Regeln Auskunft über ihre Handelsaktivitäten mit anderen EU-Ländern/-Regionen zu geben. Verwenden Sie zum Vorbereiten eines entsprechenden Berichts das Intrastat Buch.-Blatt; dieses kann entweder gedruckt oder in eine Datendatei exportiert werden.
Berechnen Sie den zu begleichenden MwSt.-Betrag für eine Periode, erstellen Sie eine MwSt.-Abrechnung, und drucken Sie eine zusammenfassende Meldung zum Handel mit anderen EU-Ländern/-Regionen, um die MwSt. an die Steuerbehörden zu melden und abzuführen.
Die folgende Tabelle enthält eine Abfolge von Aufgaben sowie Links zu den entsprechenden Themen, in denen diese Aufgaben erläutert werden. Die Aufgaben sind in der Reihenfolge aufgeführt, in der sie in der Regel ausgeführt werden.
| Aufgabe | Informationen |
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Verschaffen eines Überblicks über Aktivitäten, die üblicherweise am Ende einer Periode ausgeführt werden | |
Beschränken der Datumsbereiche für Benutzerbuchungen | |
Aktualisieren von Wechselkursen und Anpassen der Wechselkurse gebuchter Debitoren-, Kreditoren- und Bankkontoposten | |
Verteilen von Kosten und Umsatz auf Konten und Dimensionen | |
Drucken von Berichten zum Prüfen der Salden von Finanzbuchhaltung, Debitoren, Kreditoren und Bankkonten vor dem Periodenabschluss | |
Abschließen der Buchhaltungsperioden, Übertragen der GuV-Salden auf Bilanzkonten und Buchen des Jahresabschlusspostens | |
Konsolidieren der Konten mehrerer Mandanten | |
Übermitteln der Statistik zum Handel des Mandanten mit Mandanten in anderen EU-Ländern/-Regionen | |
Melden und Abführen von MwSt. an die Steuerbehörden | |
Drucken von Berichten zur Unterstützung beim Erstellen von Finanzauswertungen |